幸福退休六部曲

工作煩悶的時候，做過退休的白日夢嗎？

清風徐來，椰子樹微微搖擺，躺在沙灘的帆布躺椅上，欣賞黃澄澄的落日。不必擔心業績大起大落，不用忍受同事勾心鬥角，不需煩惱一個接一個的deadline……。這樣的生活多美好！

問題是，你有本錢退休嗎？

老一輩的台灣人習慣辛勤地工作，很多人甚至把工作當成生命重心。七十五歲的統一集團總裁高清愿，前陣子骨刺開刀，在家休息兩個月不辦公，就直喊「很痛苦」。新世代的台灣人，卻把工作和生活分得清清楚楚，他們想推翻上一代的退休模式，來場「退休革命」。

知名理財作家，群益投信執行董事陳忠慶觀察到，台灣近年來已出現和國際潮流相符的「新退休主義」，新世代的人希望比他們的父母輩提早退休，人生上半場的職場生涯最好不要超過五十來歲，下半場他們將追尋夢想的第二春。

中經合集團董事總經理丁學文也說，美國近來流行一個新論述，退休的新定義是「好，從現在開始，我希望是為自己而活」。所以退休是為了「工作在你想生活的地方」，例如想到山裡教書，或到偏遠鄉村當義工。為了這種積極的願望，人們會為自己訂定退休計畫，在一定的時間內，把該準備的退休金「金額」當作目標，設法達成。

儘管事業得意，丁學文仍有提早退休的打算，他和主播太太周玉琴勤於理財，退休後他們計畫定居在紐約中央公園附近的高級地段，所以至少得賺到新台幣4000萬元至5000萬元的退休金，才能美夢成真。

即使這場退休革命的主角們通常認為，除了教育之外，他們不需要再給小孩額外的財產，但相對地，他們也不期待靠孩子供養晚年，因此要向「新退休主義」靠攏，關鍵在於如何靠自己，達到退休所需的財務目標。

退休三層派，個人當自強
完美的退休金組合是由三層派來支撐。第一層派是政府的福利，第二層由企業負責，第三層則是自己的責任。

但在國內，退休金三層派用料不足，鬆鬆垮垮。第一層的敬老津貼，只有符合一定條件，六十五歲以上的老人才領得到每月3000至4000元，不是人人能受用；第二層企業提撥未能落實，加上現行的勞退舊制中年資不能帶著走，八成以上的勞工幾乎領不到退休金。結果，最後所有的重擔都壓在第三層派，也就是自己的身上。

最近總算有個令人欣慰的好消息。2005年7月將實施的勞退新制，將讓絕大多數的勞工吃得到第二層派。但單靠企業每月提撥薪資6％的退休準備金，老來可以過的生活水準只有工作時的20％（所得替代率）。即使再加計勞保的老年給付，台大財務金融研究所所長邱顯比估算，所得替代率也一定低於40％（見頁40表一），「活是活得下去，但只夠節儉地度日。」想要做個新退休主義的信徒，根本是癡人說夢。

國際間認為合理的所得替代率是七成。國內只有軍公教人員，單靠公保和退撫制度所領得的退休金，幾乎就可達70％至80％的所得替代率。

至於其他人，至少要有自己扛三成退休金的打算。如果你想提早退休，那就要有本事在更短的時間內讓第三層派豐厚。

六部曲，打造新退休人生
綜合國內外專家的意見，可將退休過程分為六部曲。

退休首部曲：準備期。最重要是心中要有退休金的「數字」。從自己預定退休的時間、退休後希望達到的生活水準，回頭估算總共該準備多少退休金，然後擬訂計畫，進行理財投資，按部就班執行。

理想的退休準備，始於年輕，甚至應該從工作賺錢的第一天就開始。

對許多年輕的月光族來說，這可能是天方夜譚。但如果年輕人真的從工作的第一天開始，就和企業同步提撥薪水的6％做為退休準備，工作三十年後，第二、三層派合計的所得替代率也只有50％。如果想達到七成的水準，大約要維持工作期間，每月固定提撥收入的20％進行儲蓄，才有可能達到。

政府和企業不可能加大他們負責的退休派餅，想要更快累積退休金，只有靠自己把餅做大。從年輕就開始準備，有時間複利效果；此外，若自己有投資理財的功力，也可以提高投資報酬率。

心中謹記「數字」，會讓你更有危機意識，因為如果你達不到這個數字，退休將是另一段艱苦生活的開始。

退休二部曲：思考期。除了金錢財富之外，退休也需要心靈財富，建議提前想清楚，退休後自己想做哪些事，可以讓退休生活保持活躍，而不是無所事事。你可以聽取家人及朋友的建議，把未來有參與意願的活動寫下來，或訂出時間表，妥善分配未來的黃金時間。

五年級生的花旗銀行台灣區消費金融業務負責人管國霖，也響應「新退休主義」。他計畫在四十五歲前後，就從金融業隱退。現在假日開車出遊，他會順道考察，找塊風景優美的土地，準備退休後自己動手蓋新家，連撿拾漂流木都是為了未來新家的裝飾。工作第二春也計畫好了，熱愛戲劇的他，想幫窮哈哈的藝術表演團體掌理財務，善用他金融家的專長。

中信金控副董事長鍾隆吉卻是堅持「退就一定要休」。他也想好退休後的計畫，要到世界各知名的城市輪流住上一個月，體驗各地風情，增廣見聞，以彌補他工作期間每次出國都只能蜻蜓點水的遺憾。

退休三部曲：慶祝期。當你做好一切準備，就可以選一個完美的時點退休。在美國，流行辦個歡樂的退休派對；台灣式的退休，大多數也有同事的歡送。卸下大半生為家庭和工作所扛起的重擔，你盡可大方地犒賞自己，也許去趟長程旅行，或許買個大禮物給自己。

退休四部曲：蜜月期。你可以過段「任意行事」的愉快時光，有完全的自由，做自己愛做的事。但這段時間最好不要太長，免得你逐漸感到日子無聊沮喪。

退休五部曲：調適期。是退休者重新回到現實生活軌道的時候，這時往往得為自己重新定位，也許找個兼職或顧問工作，或是擔任義工，專家建議，可以用半年的時間來適應新生活。

六十五歲的美國內科醫師桑維茲在退休後，享受三個月的騎馬、遊覽大峽谷的時光後，突然發現自己陷入極端低潮，「完全沒有挑戰性的生活，讓我簡直要崩潰，」他說。直到他到當地一家診所，義務教導居民醫療常識，並每週看診三天，失落的情緒才逐漸好轉。「我好像又回到了文明世界，」他形容。

退休六部曲：現實期。你將重新回到現實世界，每天有一份和外界連結的新行程表，達到「人老心不老，身退心不退」的境界。

八大風險，考驗退休規劃
做到這六部曲，退休生活應該可以完美了。但這過程中，有八大風險切記要避免，以免打亂你的退休財務規劃。八大風險包括活得太久、投資錯誤、通貨膨脹過高、中年失業、龐大的醫療費、半途而廢的投資、子女的財務危機，以及政府福利制度可能破產等。

台灣人壽保險公司副總經理呂國雄有位同事在五十六歲退休，領到近400萬元的退休金後，貿然將這筆錢投入股市，結果才兩年就全賠光了，甚至還欠了不少債，生活變得很困苦。

呂國雄感慨，如果這位同事當初把這筆錢拿去買年金保險，不僅不會負債，十年後每年都有錢可以領回，也不致於晚年悽慘。

常為客戶進行退休理財規劃的中國國際商業銀行經理李碧齡表示，不少客戶的退休規劃突生變故，常是未預期地生重病，或子女臨時需要資金協助。

就連政府的財政風險都是不能不考慮的因素。邱顯比指出，日本和德國政府已經被迫調整退休金給付方式，美國也預估社會安全制度如不改革，將在2030年破產。我國勞保的潛在負債也高達4000億至5000億元的規模，因此「退休不能太倚靠政府，最好是靠自己。」

專家指出，八大風險其實可以事先防範，例如準備退休金時，就把通貨膨脹率從寬計算；現金準備要多些，以免不時之需；不要亂理財；培養第二專長等，都可降低你無法退休的風險。

迪特瓦（Maddy Dychtwald）在《C型人生》一書指出，生命的事件已不再是出生—受教育—工作—結婚—成家—退休—死亡的單一直線，而是不斷重複來臨的「生命周期」。退休並非迅速老化的起點，而是全新學習之旅的開始。「雖然美好生活近在咫尺，還是需要事先規劃才能達成。」

要做獨立且快意的銀髮族，就要從年輕開始準備